某基金持有三种股票的数量分别为400万股，200万股和350万股，每股的收盘价分别为4元，7元和9元；持有一种债券的数量为20万份，该债券当前市场价为100元／份，假定该基金除此之外并无其他资产，但尚有银行贷款5000万元没有归还。已知该基金已售出的基金份额为2600万份，则该基金的基金份额净值为（ ）元。

• A.1.21
• B.1.51
• C.1.81
• D.2.02

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答案： A

本题解析：

本题旨在考查基金份额净值的计算。基金份额净值，即是指每单位基金所代表的基金资产净值，是基金资产净值除以基金当前总份额后的单位价值，其计算公式为基金份额净值=基金资产净值／基金总份额。在本题中，基金份额净值=（400×4+200×7+350×9+20×100-5000）／2600≈1．21（元）。故本题选A。

更新时间：2022-10-25 01:23

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• 2022年10月《证券投资基金基础知识》押题密卷5

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