关于基金中基金的估值，以下表述错误的是（　　）。

• A.投资标的为境内上市交易型货币市场基金，如该基金披露份额净值，可以按所投资基金估值日的份额净值估值
• B.被投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或者拆分，按所投资基金前一估值日的份额净值或收盘价估值
• C.以所投资基金的收盘价估值的，如估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值
• D.以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与该基金中基金的估值频率一致但未公布估值日净值，按其最近公布的份额净值为基础估值

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答案： B

本题解析：

如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、拆算或拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。

更新时间：2022-10-03 11:21

包含此试题的试卷

• 2022年10月《证券投资基金基础知识》押题密卷5

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