2016年初级银行从业资格考试《银行管理》真题精选

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1 单选题 1分

下列选项中。关于银行合规管理原则的说法正确的是( )。

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正确答案：D

本题解析：

银行合规管理应当遵循独立性、系统性、全员参与、强制性、管理地位与职责明确的科学管理原则。①独立性原则是指合规管理应当独立于银行的业务经营活动，以真正起到牵制制约的作用，是合规管理的关键性原则。选项A说法错误。②系统性原则是指合规管理应当运用系统观点进行系统的设计和组织，构建合理的运行体制，协调运作，实现合规管理的最大效能。选项B表述错误。③全员参与原则是指合规工作应当做到由全体员工在各自的业务活动中全面遵循合规性要求，合规管理应当立足于形成银行整体的合规文化以从职业道德上约束所有员工。全面性原则属于银行内部控制的原则。选项C表述错误。④强制性原则是指鉴于规章制度的强制执行的性质，合规管理相对于其他管理而言，具有强制性，任何人必须服从合规性要求，而不能讨价还价。选项D表述正确。

2 单选题 1分

持有期收益率的计算公式为( )。

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正确答案：C

本题解析：

名义收益率=票面利息／面值×100％；即期收益率=票面利息／购买价格×100％；持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／购买价格×100％；PV=C1／(1+y)1+C2／(1+y)2+…+Cn／(1+y)n。

3 单选题 1分

信托制度起源于( )。

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正确答案：A

本题解析：

信托制度起源于中世纪末期的英国，目的在于规避封建法制对土地转让的严格限制和高额税费，实现土地等不动产在家族内部或向教会转移。

4 单选题 1分

同业代付业务中，按照( )的会计核算原则，委托行与代付行应当根据在该项业务中权利义务关系的实质进行会计核算。

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正确答案：D

本题解析：

按照“实质重于形式”的会计核算原则，委托行与代付行应当根据在同业代付业务中权利义务关系的实质进行会计核算。

5 单选题 1分

债务人不履行合同，不能按约定期限和利息还本付息的风险是( )。

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正确答案：D

本题解析：

金融工具的风险主要有两类：①信用风险，即债务人不履行合同，不能按约定期限和利息还本付息的风险。②市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。

6 单选题 1分

( )应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。

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正确答案：B

本题解析：

董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。

7 单选题 1分

下列不属于关联方关系的是( )。

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正确答案：A

本题解析：

关联方关系主要存在于：①直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的2个或多个企业(例如，母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之间)；②合营企业；③联营企业；④主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员；⑤受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的其他企业。

8 单选题 1分

下列关于客户纠纷的处理，错误的是( )。

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正确答案：C

本题解析：

对于确实存在问题的银行业产品和服务，应当采取措施进行补救或纠正；造成损失的.可以通过和解、调解、仲裁、诉讼等方式，根据有关法律法规或合同约定向金融消费者进行赔偿或补偿。

9 单选题 1分

下列不属于票据结算业务的是( )。

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正确答案：D

本题解析：

票据结算业务主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。选项D属于非票据结算业务。

10 单选题 1分

贷款拨备率是( )与( )之比。

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正确答案：A

本题解析：

贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比；拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。不良贷款余额与各项贷款余额之比为不良贷款率。