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A基金设立于2016年年初,总募集规模人民币50亿元,已全部实缴出资。某股权投资母基金X基金作为投资者,认缴A基金出资额人民币10亿元。 A基金合同约定项目投资退出的资金先返还基金投资者,并设置门槛收益率10%(单利)。其余收益20%分配给基金管理人作为业绩报酬,80%分配至基金投资者。 2020年A基金所投资的多个项目实现退出,将所投资项目退出款项100亿元向投资人进行了分配。截至2020年年末基金净资产公允价值为20亿元。
若A基金分配均在2020年年末进行,X基金可分到的金额为( )亿元。。
X基金认缴的比例为20%。第一轮分配:先返还基金投资者的投资本金,向投资者分配50亿元,其中X基金获得本金10亿元。分配完成后剩余可分配资金50亿元。第二轮分配:向投资者返还门槛收益。全体投资者可分得门槛收益金额为:50×10%×5=25(亿元),其中X基金获得门槛收益为:25×20%=5(亿元)。分配完成后剩余可分配资金25亿元。第三轮分配:按照20%:80%的比例向基金管理人与基金投资者分配,基金管理人可分配业绩报酬为:25×20%=5(亿元)。基金投资者可分配金额为:25×80%=20(亿元),其中X基金获得金额为:20×20%=4(亿元)。X基金可分到的总金额为:10+5+4=19(亿元)。
下列关于个人独资企业的表述正确的是( )。
(2016年真题)大多数资信好的公司发行商业票据的方式是( )。
(2021年真题)已知企业A的资产负债率为0.4,则其负债权益比为( )。
下列关于基金财务会计报告分析的说法中,正确的是( )。
Ⅰ股票投资占基金资产净值的比例如发生少量的变动.并不意味着基金经理一定进行了增仓或减仓操作
Ⅱ通过对基金收入来源的分析,尤其是通过基金间收入来源结构的比较分析,可以更为深入地了解该基金具体投资状况
Ⅲ如果基金份额变动较大.会对基金管理人的投资产生不利影响
Ⅳ对于股票基金及债券来说,费用的高低对于基金净值有着较大的影响
以下关于基金资产估值的表述,正确的是( )。
( )是资产在短期内以低成本完成市场交易的能力。
( )合约是指交易双方在未来的某一确定的时间,按约定的价格买入或卖出一定数量的某种合约标的资产的合约。
QFII的设立标准中,关于投资额度的规定说法错误的是( )。
目前,我国基金管理人的管理费实行( )。
下列不属于信用风险管理的主要措施是( )