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A基金设立于2016年年初,总募集规模人民币50亿元,已全部实缴出资。某股权投资母基金X基金作为投资者,认缴A基金出资额人民币10亿元。 A基金合同约定项目投资退出的资金先返还基金投资者,并设置门槛收益率10%(单利)。其余收益20%分配给基金管理人作为业绩报酬,80%分配至基金投资者。 2020年A基金所投资的多个项目实现退出,将所投资项目退出款项100亿元向投资人进行了分配。截至2020年年末基金净资产公允价值为20亿元。
下列关于股权投资母基金,说法正确的是( )。
股权投资母基金通过分散投资降低了风险。股权投资母基金管理人要向母基金投资者收取管理费和业绩报酬,因此,相比直接投资股权投资基金,投资者通过母基金间接投资股权投资基金需额外承担成本。
下列关于个人独资企业的表述正确的是( )。
(2016年真题)大多数资信好的公司发行商业票据的方式是( )。
(2021年真题)已知企业A的资产负债率为0.4,则其负债权益比为( )。
下列关于基金财务会计报告分析的说法中,正确的是( )。
Ⅰ股票投资占基金资产净值的比例如发生少量的变动.并不意味着基金经理一定进行了增仓或减仓操作
Ⅱ通过对基金收入来源的分析,尤其是通过基金间收入来源结构的比较分析,可以更为深入地了解该基金具体投资状况
Ⅲ如果基金份额变动较大.会对基金管理人的投资产生不利影响
Ⅳ对于股票基金及债券来说,费用的高低对于基金净值有着较大的影响
以下关于基金资产估值的表述,正确的是( )。
( )是资产在短期内以低成本完成市场交易的能力。
( )合约是指交易双方在未来的某一确定的时间,按约定的价格买入或卖出一定数量的某种合约标的资产的合约。
QFII的设立标准中,关于投资额度的规定说法错误的是( )。
目前,我国基金管理人的管理费实行( )。
下列不属于信用风险管理的主要措施是( )